本年度報告摘要來自年度報告全文,為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃,投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。
非標準審計意見提示
□ 適用 √ 不適用
董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用
公司計劃不派發現金紅利,不送紅股,不以公積金轉增股本。
董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□ 適用 √ 不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
股票簡稱 | 廣東甘化 | 股票代碼 | 000576 | |
股票上市交易所 | 深圳證券交易所 | |||
聯系人和聯系方式 | 董事會秘書 | 證券事務代表 | ||
姓名 | 沙偉 | 王希玲 | ||
辦公地址 | 廣東省江門市甘化路62號 | 廣東省江門市甘化路62號 | ||
傳真 | (0750)3277666 | (0750)3277666 | ||
電話 | (0750)3277650、3277651 | (0750)3277651、3277650 | ||
電子信箱 | ganhuashawei@126.com | wxl@gdganhua.com | ||
報告期內,公司主營業務主要為LED產業、生化產業、糖紙貿易。
(1)LED產業
公司全資子公司德力光電主要從事LED外延片、芯片的研發、生產及銷售業務,主要產品為各種規格的LED芯片,應用于LED照明領域。
經過十多年的發展,LED已經是照明主流,LED照明行業以兩位數的年復合率繼續增長。LED芯片處于行業的上游,目前屬于技術的逐步成熟期,主流產品日趨成熟,受市場變化的影響,供需波動很大,且行業整合頻繁,集中度不斷提高。當前行業產品以正裝產品占絕大多數,產品整體性能已經達到照明、顯示產品、背光的使用要求。倒裝產品的性能還有待完善,無論芯片技術還是封裝技術及材料均如此,產品的技術水平能明顯拉開質量的差距,而且倒裝產品對設備產能和產線管理要求高,因此行業內倒裝產品擴產速度較慢。
德力光電目前在LED外延、芯片行業屬于小企業,鑒于產能規模的原因,經營效益不理想。為避開與正裝大廠的正面競爭,德力光電以產品差異化作為切入點進行產品的轉型規劃,結合對行業發展趨勢的預判,確定了倒裝和高壓的產品發展方向。
(2)生化產業
公司全資子公司生物中心專業從事酵母及其衍生品的研發、生產與銷售,主要產品有酵母粉、食用酵母、破壁酵母、酵母浸出物、酵母抽提物、酵母壁、酵母營養食品及化妝品等系列產品,應用于生物發酵、食品調味品、動物營養、醫藥及營養保健等領域。
酵母是目前世界上唯一年產量超過百萬噸的微生物,被廣泛應用于面包等西點、釀酒、醫藥、調味品、保健食品、飼料、化妝品等領域,屬于生物技術產業。該產業已被列入國家重點扶持的十大高新技術產業之一,發展前景廣闊。全球酵母企業約300家,但產量主要集中于少數幾家企業,國內也形成了幾大生產商三足鼎立的寡頭競爭局面,且行業集中度仍有上升趨勢。
生物中心從事藥用酵母及酵母深加工產業多年,擁有生物發酵、食品調味、動物營養等應用研發團隊,具有成熟的生產技術、穩定的客戶資源和良好的品牌效應。為提升產品競爭力,生物中心通過推動定制服務模式,為客戶提供個性化產品,滿足不同客戶的專業化產品需求。
(3)糖紙貿易
①紙張貿易
公司主要進行多種雙膠紙、防粘原紙、撲克牌面紙的貿易業務,銷售區域遍布華南、華東、華中以及西南,銷售的紙張質量優良,客戶評價良好。
近年來,造紙行業正處于去產能、調結構的轉型期,環保監管政策日趨嚴格,落后產能不斷被淘汰,造紙行業供給增速明顯放緩,行業去產能效果顯著,造紙及紙制品行業企業數量亦持續收縮,行業集中度不斷提升。隨著環保形勢愈加嚴峻,造紙行業供需關系有所改善,2017年,受宏觀經濟運行趨勢向好以及物流行業快速發展等因素影響,紙及紙板產量增速明顯上升,行業營業收入和盈利能力均有所回升,隨著市場供求關系發揮調節作用,紙張價格趨勢將回歸理性并且逐步穩定。
由于上述市場環境變化,供應商對公司的紙張供應量不斷減少,導致公司紙張貿易總量逐步縮減,貿易利潤下滑,故公司2017年7月結束了紙張貿易業務。
②食糖貿易
公司主要進行白砂糖的貿易,目前銷售區域以華南地區為主。
食糖既是人民生活的必需品,也是食品工業及下游產業的重要基礎原料。由于我國制糖成本居高不下,缺乏國際競爭力,再加上自2011年以來連續幾年的超量進口食糖對國內產業造成嚴重沖擊,致使全國制糖行業自2012/13年榨季開始連續三個榨季虧損,跌入“寒冬”。受氣候與政策影響,2015/16榨季,全球食糖進入減產周期,步入去庫存周期階段,全球食糖供需缺口擴大帶動糖價強勁反彈,在內外糖價格聯動的作用下,國內糖價經過階段震蕩整理后顯著上漲。
2016/2017榨季,國內糖價在絕大部分時間內運行于生產成本之上,國內糖業實現了全行業扭虧為盈,即使是在國際糖價出現持續大幅下滑的情況下,得益于國家政策支持及產業創新,國內糖價仍運行穩定。
3、主要會計數據和財務指標
(1)近三年主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
單位:人民幣元
2017年 | 2016年 | 本年比上年增減 | 2015年 | |
營業收入 | 474,966,694.99 | 473,199,768.18 | 0.37% | 398,142,334.24 |
歸屬于上市公司股東的凈利潤 | -283,051,397.88 | 102,406,190.96 | -376.40% | 177,320,687.28 |
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 | -286,059,365.63 | -133,717,344.43 | -112.49% | -79,377,591.28 |
經營活動產生的現金流量凈額 | -5,296,897.48 | 1,262,514.25 | -519.55% | -68,728,410.14 |
基本每股收益(元/股) | -0.64 | 0.23 | -378.26% | 0.4 |
稀釋每股收益(元/股) | -0.64 | 0.23 | -378.26% | 0.4 |
加權平均凈資產收益率 | -24.27% | 8.15% | -32.42% | 15.88% |
2017年末 | 2016年末 | 本年末比上年末增減 | 2015年末 | |
總資產 | 1,209,668,515.88 | 1,576,485,529.46 | -23.27% | 1,958,109,628.69 |
歸屬于上市公司股東的凈資產 | 1,017,797,969.35 | 1,300,060,367.23 | -21.71% | 1,197,654,116.17 |
單位:人民幣元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
營業收入 | 67,868,291.48 | 332,120,809.60 | 54,333,155.41 | 20,644,438.52 |
歸屬于上市公司股東的凈利潤 | -13,758,649.07 | -6,316,683.56 | -11,630,756.35 | -251,345,308.90 |
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 | -21,000,800.46 | -13,400,277.42 | -16,340,131.68 | -235,318,156.07 |
經營活動產生的現金流量凈額 | -23,068,725.26 | -78,221,786.33 | 31,785,381.90 | 64,208,232.21 |
□ 是 √ 否
4、股本及股東情況
(1)普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位:股
報告期末普通股股東總數 | 14,447 | 年度報告披露日前一個月末普通股股東總數 | 15,169 | 報告期末表決權恢復的優先股股東總數 | 0 | 年度報告披露日前一個月末表決權恢復的優先股股東總數 | 0 | |||||
前10名股東持股情況 | ||||||||||||
股東名稱 | 股東性質 | 持股比例 | 持股數量 | 持有有限售條件的股份數量 | 質押或凍結情況 | |||||||
股份狀態 | 數量 | |||||||||||
德力西集團有限公司 | 境內非國有法人 | 41.55% | 184,000,000 | 質押 | 180,000,000 | |||||||
陜西省國際信托股份有限公司-陜國投·聚寶盆37號證券投資集合資金信托計劃 | 其他 | 4.25% | 18,838,403 | |||||||||
云南國際信托有限公司-聚寶11號單一資金信托 | 其他 | 2.91% | 12,900,219 | |||||||||
羅雙躍 | 境內自然人 | 2.58% | 11,432,500 | |||||||||
方正東亞信托有限責任公司-聚贏29號證券投資單一資金信托 | 其他 | 2.52% | 11,158,782 | |||||||||
前海開源基金-廣發銀行-前海開源國泓1號資產管理計劃 | 其他 | 2.28% | 10,091,959 | |||||||||
陜西省國際信托股份有限公司-陜國投·聚寶盆36號證券投資集合資金信托計劃 | 其他 | 1.58% | 6,986,626 | |||||||||
胡成中 | 境內自然人 | 1.43% | 6,350,00 | 6,337,500 | 質押 | 6,337,500 | ||||||
云南國際信托有限公司-云信-弘升26號證券投資單一資金信托 | 其他 | 1.17% | 5,165,600 | |||||||||
華鑫國際信托有限公司-華鑫信托·民鑫20號證券投資集合資金信托計劃 | 其他 | 0.82% | 3,630,680 | |||||||||
上述股東關聯關系或一致行動的說明 | 公司第八大股東胡成中先生為公司實際控制人,持有公司控股股東德力西集團有限公司54.10%的股份,屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。除此之外,公司未知其他前十名股東之間是否存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。 | |||||||||||
參與融資融券業務股東情況說明(如有) | 不適用 | |||||||||||
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
(3)以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系
5、公司債券情況
公司是否存在公開發行并在證券交易所上市,且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
否
三、經營情況討論與分析
1、報告期經營情況簡介
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
2017年,公司董事會、經營層按照公司發展戰略方針,帶領公司全體員工堅定信心,克服種種困難,認真落實年初制定的計劃任務,重點推進資產整合及產業轉型工作,在積極尋找適合公司戰略發展項目的同時,有序推進LED產業的剝離,以有效提升公司未來盈利能力和持續經營能力。通過上述舉措的實施,資產質量進一步得到提升,公司整體保持了穩定的運行態勢。
(1)總體經營情況
2017年公司共實現營業收入4.75億元,其中公司本部營業收入3.20億元,德力光電營業收入1.07億元,生物中心營業收入0.44億元;實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-2.83億元。截至2017年12月31日,公司總資產12.10億元,凈資產10.25億元。
本期報告 | 上期同期 | 同比增減(%) | 變動30%以上原因說明 | |
營業收入 | 474,966,694.99 | 473,199,768.18 | 0.37% | |
營業成本 | 462,558,685.34 | 514,262,217.13 | -10.05% | |
銷售費用 | 6,548,325.73 | 8,940,476.45 | -26.76% | |
管理費用 | 53,074,986.6 | 55,687,043.76 | -4.69% | |
財務費用 | 13,163,303.82 | 19,904,562.77 | -33.87% | 主要原因是本期銀行借款利息減少。 |
所得稅費用 | -131,906,324.21 | 47,598,415.34 | -377.12% | 主要原因是本期確認德力光電賬面凈資產與計稅基礎的可抵扣暫時性差異。 |
研發投入 | 7,406,228.75 | 8,040,803.63 | -7.89% | |
經營活動產生的現金流量凈額 | -5,296,897.48 | 1,262,514.25 | -519.55% | 主要原因是本期支付的所得稅增加。 |
投資活動產生的現金流量凈額 | -9,466,877.56 | 136,888,856.62 | -106.92% | 主要原因是本期購買的銀行理財產品未到期。 |
籌資活動產生的現金流量凈額 | -65,539,183.06 | -529,945,787.61 | 87.63% | 主要原因是上期歸還的銀行借款較多。 |
現金及現金等價物凈增加額 | -80,307,032.55 | -391,781,885.71 | 79.50% | 主要原因是上期歸還的銀行借款較多及本期購買的銀行理財產品未到期。 |
①LED產業——優化生產工藝,推動開源節流
報告期內,德力光電不斷優化生產工藝,梳理產線流程,嚴格工藝變更監管,保證產品工藝的穩定性,產能有較大提升;研發、銷售工作圍繞產品轉型,不斷調整產品結構;加強內部管理,開源節流,嚴格控制采購成本、管理成本,并積極盤活閑置資源增加收益,取得較好成效。但受限于企業規模較小,費用分攤較高,仍處于虧損狀態。
②生化產業——完善基礎管理,深耕重點客戶
生物中心持續加強基礎管理,進一步優化組織架構;加大技改及研發力度,完成了間歇發酵技改工程項目,并取得一項發明專利及多項實用新型專利;深耕重點客戶,精準發力,落實相應銷售支持措施,取得一定成效;同時盤活閑置資產,提高資產使用效率。
③貿易業務——順應市場變化,開展食糖貿易
根據市場環境變化,公司逐步縮減紙張貿易總量,集中資源開展食糖貿易,為公司轉型發展營造穩定的經營環境。
④“三舊”改造——加強溝通協調,推進土地掛牌
報告期內,公司按照年初工作目標,積極推進“三舊”改造工作,通過與相關部門的多次溝通協調,于2017年11月公開掛牌原制糖車間西側的土地約113畝。但掛牌公示期滿未有摘牌者,該地塊未能成功出讓。
⑤資產重組——維護股東權益,審慎投資決策
2016年下半年至2017年初,公司實施重大資產重組,擬以發行股份及支付現金相結合的方式購買河北智同生物制藥股份有限公司51%股份。期間,公司嚴格按照中國證監會和深交所的有關規定,積極推進相關工作,但由于后期宏觀市場環境、行業政策等客觀情況發生了較大變化,繼續推進上述重大資產重組事項面臨較大困難。基于謹慎性原則,為切實維護上市公司和廣大投資者利益,經交易各方協商一致,決定終止此次重大資產重組。
⑥資產整合——出售德力光電,剝離LED產業
德力光電自成立、投產以來,經營效益一直未如理想,隨著LED行業競爭加劇,中小廠商面臨的經營環境愈加困難,德力光電的經營業績已對公司的財務狀況造成較大負擔;同時,公司已明確產業轉型的發展戰略,德力光電無法與公司的戰略規劃產生協同效應。為提升上市公司后續年度的盈利能力,公司出售德力光電,回收資金,聚焦產業轉型。
⑦內部管理——優化組織架構,合理配置人員
根據發展需要,公司持續優化組織架構,整合部門職能,進一步精簡部門設置;同時以公司業務需求為導向,有效、合理地配置人員,最大限度的發揮人力資源效用。
2、報告期內主營業務是否存在重大變化
□ 是 √ 否
3、占公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的產品情況
√ 適用 □ 不適用
單位:元
產品名稱 | 營業收入 | 營業利潤 | 毛利率 | 營業收入比上年同期增減 | 營業利潤比上年同期增減 | 毛利率比上年同期增減 |
造紙產品 | 67,756,158.15 | 3,049,027.34 | 4.50% | -63.75% | -64.59% | -0.11% |
制糖產品 | 246,728,258.05 | 2,293,608.94 | 0.93% | 47.97% | 729.48% | 0.76% |
生化產品 | 40,670,595.22 | 3,245,970.91 | 7.98% | -5.10% | 524.90% | 6.77% |
LED產品 | 104,098,191.64 | -4,556,808.91 | -4.38% | 64.40% | -92.02% | 85.84% |
□ 是 √ 否
5、報告期內營業收入、營業成本、歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤總額或者構成較前一報告期發生重大變化的說明
□ 適用 √ 不適用
6、面臨暫停上市和終止上市情況
□ 適用 √ 不適用
7、涉及財務報告的相關事項
(1)與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
重要會計政策變更
會計政策變更的內容和原因 | 審批程序 | 備注 |
2017年5月10日,財政部公布了修訂后的《企業會計準則第16號——政府補助》,該準則修訂自2017年6月12日起施行,同時要求企業對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理,對2017年1月1日至該準則施行日之間新增的政府補助根據修訂后的準則進行調整。 | 董事會和監事會 | 受影響的報表科目名稱:營業外收入、其他收益;影響金額:9,336,453.12元 |
2017年4月28日,財政部發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》,該準則自2017年5月28日起施行;對可比期間的比較數據進行調整。 | 董事會和監事會 | 未影響財務報表項目 |
根據該準則及財政部《關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知》(財會〔2017〕30號的規定,在利潤表中新增了“資產處置收益”項目,并對凈利潤按經營持續性進行分類列報。對可比期間的比較數據進行調整。 | 董事會和監事會 |
(1)2017 年度列示持續經營凈利潤金額-283,835,752.02元,列示終止經營凈利潤金額0.00元;2016年度列示持續經營凈利潤金額102,392,175.35元,列示終止經營凈利潤金額0.00元。 (2)2017年度計入資產處置收益金額4,510,875.55元;2016年資產處置收益金額303,801,426.01元。 |
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。
(3)與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
本期減少合并單位一家:廣東省江門市蓬江區人民法院于2017年1月17日指定廣東永澤律師事務所為江門市甘源環保包裝制品有限公司的破產管理人,該子公司當期起不再納入合并范圍。
法定代表人:施永晨
江門甘蔗化工廠(集團)股份有限公司董事會
二〇一八年三月二十四日